Ålesund kommune ligger 46 millioner over budsjett

Ålesund kommune har gått fra å bruke 13 millioner kroner mindre enn budsjettert etter mai, til å ha driftskostnader som ligger 46,1 millioner over budsjett ved utgangen av juli.

Det kommer fram i de forenklede månedsrapportene for mai, juni og juli, som skal behandles av formannskapet tirsdag 25. august.

Tallene viser en tydelig utvikling gjennom sommeren.

Ved utgangen av mai hadde kommunen samlede driftskostnader på 2,593 milliarder kroner. Det var 13 millioner kroner mindre enn periodisert budsjett.

Les også: 

Statsforvalteren når ingen frister i helsesaker

Én måned senere hadde bildet snudd. Ved utgangen av juni var driftskostnadene kommet opp i 2,884 milliarder kroner – 34,8 millioner kroner mer enn budsjettert.

Ved utgangen av juli hadde avviket økt ytterligere.

Kommunens samlede driftskostnader var da på 3,345 milliarder kroner, 46,1 millioner kroner høyere enn budsjettert. 

Kommunen understreker samtidig at avviket på totalnivå er begrenset, og at det er variasjoner mellom de forskjellige kommunalområdene.

Fra 13 millioner under til 46 millioner over

Utviklingen betyr at forskjellen mellom faktiske driftskostnader og periodisert budsjett har endret seg med 59,1 millioner kroner fra utgangen av mai til utgangen av juli.

Det betyr imidlertid ikke nødvendigvis at kommunens økonomi har forverret seg tilsvarende.

Månedsrapportene er øyeblikksbilder av regnskapet målt mot det periodiserte budsjettet, og kommunen understreker at rapportene ikke inneholder prognoser for året som helhet.

Flere av avvikene skyldes dessuten periodisering – altså at tidspunktet inntekter eller kostnader blir bokført på, ikke nødvendigvis samsvarer med tidspunktet de er budsjettert.

Juli ga mindre inntekter enn ventet

Selve månedsresultatet for juli viser at kommunen fikk 7,5 millioner kroner mindre i inntekter enn budsjettert.

De generelle driftsinntektene var 8,8 millioner kroner lavere enn budsjett, mens netto finansposter var 1,5 millioner kroner lavere.

For tjenesteområdene isolert sett viser rapporten et resultat i balanse for juli.

Også kommunens frie inntekter var lavere enn ventet. Avviket var på 5,4 millioner kroner i juli.

Kommunen peker på lavere statlige overføringer enn forutsatt, samtidig som skatteinngangen var høyere enn budsjettert.

Les også: 

59 millioner holder ikke lenger 

Store endringer gjennom sommeren

Også på inntektssiden har utviklingen variert betydelig fra måned til måned.

Ved utgangen av mai lå kommunens frie inntekter samlet sett 22 millioner kroner under budsjett. Det ble blant annet forklart med lavere statlige overføringer, noe lavere skatteinngang og et høyere trekk i inntektsutjevningen enn kommunen hadde lagt til grunn.

I juni hadde dette snudd. Da var de frie inntektene 5,4 millioner kroner høyere enn budsjettert, blant annet som følge av høyere skatteinngang.

I juli viser månedsresultatet igjen et negativt avvik på 5,4 millioner kroner for de frie inntektene.

Bruker mindre enn budsjettert på lønn

Mens de samlede driftskostnadene nå ligger over budsjett, ligger kommunens lønnskostnader fortsatt under.

Ved utgangen av mai var lønnskostnadene 40,3 millioner kroner lavere enn periodisert budsjett.

I juni var mindreforbruket redusert til 31,7 millioner kroner, og ved utgangen av juli var lønnskostnadene 12,2 millioner kroner lavere enn budsjettert.

For kommunalområdet Samfunn skyldes mindreforbruket i juli hovedsakelig ledige stillinger og økte refusjoner knyttet til sykefravær.

Kommunen opplyser at den utvidede augustrapporten også vil inneholde en lønnsprognose som viser status opp mot budsjetterte årsverk.

Betalte 49 millioner mer i renter

Også finanspostene inneholder store budsjettavvik.

Ved utgangen av juli hadde kommunen betalt 49,1 millioner kroner mer i renteutgifter på lån enn budsjettert. Dette inkluderer renter på formidlingslån.

Samtidig hadde kommunen fått inn 50,3 millioner kroner mer i finansinntekter enn budsjettert.

Kommunen forklarer at avviket på finansinntektene hovedsakelig skyldes periodisering av konserninterne renteinntekter. I tillegg er det mottatt utbytte fra Tafjord Kraft.

Netto finansutgifter var ved utgangen av juli på 101,6 millioner kroner.

Også her har tallene endret seg gjennom perioden. Ved utgangen av mai lå renteutgiftene hele 78,1 millioner kroner over budsjett, mens avviket var redusert til 53,3 millioner i juni og 49,1 millioner i juli.

Først i august kommer prognosen

Det er viktig å skille tallene fra en prognose for kommunens økonomiske resultat i 2026.

Kommunedirektøren understreker i alle de tre rapportene at de kun viser et øyeblikksbilde av kommunekassens driftsregnskap sammenlignet med budsjettet på det aktuelle tidspunktet.

Det er heller ikke levert prognoser for de enkelte kommunalområdene.

Først i månedsrapporten per 31. august kommer en utvidet økonomirapport med prognoser. Den skal behandles av kommunestyret.

Kommunedirektør Jon Steven Hasseldal anbefaler formannskapet å ta månedsrapportene for mai, juni og juli til orientering.

Les også: 

Endrer planen for sykehustoppen